Новости

11.08.2020

Анализ исполнения бюджета по доходам Усть-Катавского городского округа за 7 месяцев 2020 года

Анализ исполнения бюджета по доходам Усть-Катавского городского округа  за 7 месяцев 2020 года

Исполнение доходов за январь-июль 2020 года составило 554 193,0 тыс. рублей, или 51,7% к плановым значениям 2020г., в том числе собственные доходы  (налоговые и неналоговые) исполнены за 7 месяцев в сумме 125 390,0 тыс. рублей или  51,8% к плану 2020 года.
Сумма недополученных доходов составляет 16 789,0 тыс.руб.
1.    Налог на доходы физических лиц недополучен в сумме 4 226,0  тыс.руб., в связи с снижением ФОТ, переходом предприятий на неполный режим работы в связи с распространением коронавирусной инфекции;
2.     Доходы от оказания платных услуг, снижение на 11 161,0 тыс.руб. или на 63,1%, в связи с переносом сроков начала оздоровительной компании, а также приостановление деятельности учреждений дошкольного образования, дополнительного образования, учреждений культуры и спорта, в связи со сложившейся ситуацией, связанной с распространением коронавирусной инфекции;
3.    Налог на совокупный доход, снижение на 2403,0 тыс.руб. или на 17,4%,в связи с продлением сроков уплаты налога по УСН и ЕНВД в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации № 409 от 02.04.2020г. «О мерах по обеспечению устойчивого развития экономики» и снижением налоговых  ставок в соответствии с Законом Челябинской области от 09.04.2020г. № 123-ЗО и решением Собрания депутатов Усть-Катавского городского округа от 22.04.2020г. №43 «Об установлении ставок на единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности», принятых в соответствии с Планом мероприятий по обеспечению устойчивого развития экономики Челябинской области в условиях ухудшения ситуации в связи с распространением новой коронавирусной инфекции;
4.    Доходы, получаемые в виде арендной платы за использование муниципального имущества снизились на 1 389,0 тыс.рублей или на 18,1%, в том числе :
   - по аренде земельных участков на 710,0 тыс.рублей или на 29,6%,    задолженность по договорам аренды ООО «Усть-Катавский гранитный карьер»  в сумме 926,9 тыс.руб. (проводится оспаривание кадастровой стоимости земельных участков);
- по аренде недвижимого имущества на  591,0 тыс.руб. или на 12,6%, задолженность ООО "Коммунальные системы", ООО "СтокСервис», расторжение договоров аренды (ИП Ананьин Н.Г.), в связи со сложившейся экономической ситуацией.  

1.    Расчетные выпадающие доходы на 2020 год

Ожидаемые потери доходов бюджета 2020 года, связанные принятыми решениями на федеральном, региональном и местном уровнях антикризисных мер составят более 21,0 млн.руб., а реальные потери от пандемии коронавируса могут составить по нашей территории более 40 млн.рублей,  а это почти 20% от прогнозируемого объема доходов. По оценке Минфина по оптимистическому прогнозу мы недополучим 32,0 млн.руб., по пессимистическому прогнозу 35,0 млн.руб.
Расчетные выпадающие доходы:
-УСН (-) 2927,0 тыс.руб. перенесены сроки уплаты, снижена налоговая ставка (по виду «Доходы» с 6% до 1%, по виду  «Доходы минус расходы»  с 15% до5%);
-ЕНВД (-) 2916,0 тыс.руб.- снижение налоговой ставки с 15 % до 7,5%;
-НИФЛ (-) 627,0 тыс.руб.- расчет ожидаемой оценки исполнения за 2-ое полугодие 2020г. произведен исходя из сложившейся ситуации, связанной с снижением платежеспособн. населения;
-ЗН (-) 1549,0 тыс.руб. Расчет ожидаемой оценки исполнения  за 2-ое полугодие 2020г. произведен с учетом предоставления отсрочки по уплате налога с 31 июля на 30 декабря 2020г.и снижением платежеспособности;
- Доходы от аренды (-) 2331,0 тыс.руб.- снижение платежеспособности и снижение спроса в связи со сложившейся экономичекой ситуацией;
- НДФЛ (-) 12 000,0 тыс.руб. в связи с снижением ФОТ;
- Доходы от оказания платных услуг казенными учреждениями (-) 18000,0 тыс.руб., расходы на содержание которых должны обеспечиваться местным бюджетом.








  
Исп. Логинова А.П.
11.08.2020г.